Меню

Как называется число пострадавших объектов к числу страховых событий

Электронная библиотека

Страховая статистика находит широкое применение в актуарных расчетах. Она фиксирует, систематизирует и изу­чает показатели наиболее типичных, массовых явлений в страховании и их изменение во времени (так называемые, динамические ряды показателей).

Статистика с помощью наблюдения фактов и обстоя­тельств наступления тех или иных страховых случаев в про­шлом получает данные для прогнозирования статистичес­кой вероятности страхового риска. Анализ полученной информации служит целям предвидения будущего размера ущерба. Чем больше число объектов наблюдения, тем дос­товернее основа для оценки будущего развития событий.

Для определения расчетных показателей страховой ста­тистики используют следующие исходные данные (в скобках даны иные обозначения, иногда приводимые в некоторых учебно-методических разработках):

6) сумма собранных страховых платежей – Sp;

7) страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект наблюдаемой совокупности – SSm.

Дадим краткую характеристику расчетным показателям страховой статистики.

Частота страховых событий:

Чс 1) недопустимо, так как это означало бы недострахование. Убыточность страховой сум­мы можно также рассматривать как меру величины риско­вой премии.

Норма убыточности в процентах:

; 0 Срочно?
Закажи у профессионала, через форму заявки
8 (800) 100-77-13 с 7.00 до 22.00

Источник

Экономическая библиотека

Сборник научных трудов об индивидуальной свободе и свободном рынке. Проект Liberty Fund, Inc.

5.2. Показатели страховой статистики

При проведении актуарных расчетов используются показатели страховой статистики. Страховая статистика представляет собой систематическое изучение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе использования методов обработки обобщенных показателей страхования.

Основными показателями страхования являются:

• число объектов страхования — n;

• число страховых событий — L;

• число пострадавших объектов — m;

• сумма собранных страховых взносов — P;

• сумма выплаченного страхового возмещения — B;

• страховая сумма всех объектов страхования — S;

• страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект страховой совокупности, — Sm

Вышеуказанные показатели страховой статистики позволяют рассчитать:

• частоту страховых событий;

• коэффициент кумуляции риска;

• среднюю страховую сумму на один объект страхования;

• среднюю страховую сумму на один пострадавший объект;

• убыточность страховой суммы;

Частота страховых событий (Чс) характеризуется количеством страховых событий в расчете на один объект страхования:

где Чс — частота страховых событий;

L — число страховых событий, ед.;

n — число объектов страхования, ед.

Если частота страховых событий меньше единицы, то это означает, что одно страховое событие повлекло за собой несколько страховых случаев.

Коэффициент кумуляции риска (лат. cumulatio — увеличение, скопление), или опустошительность страхового события (Кк) представляет собой отношение числа пострадавших объектов к числу страховых событий:

где Кк — коэффициент кумуляции риска;

m — число пострадавших объектов в результате страхового случая, ед.;

L — число страховых событий, ед.

Кумуляция — скопление застрахованных объектов на определенном ограниченном пространстве (судне, складе и т.д.). Коэффициент кумуляции риска показывает, сколько застрахованных объектов может быть охвачено страховым событием, т.е. среднее число объектов, пострадавших от страхового события. Минимальное значение коэффициента кумуляции риска равно единице. Коэффициент больше единицы означает, что по мере возрастания опустошительности возрастает число страховых случаев на одно страховое событие.

Коэффициент убыточности (Ky), или коэффициент ущерба представляет собой отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех пострадавших объектов страхования:

где Ky — коэффициент убыточности;

B — сумма выплаченного страхового возмещения, руб.;

Sm — страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект страховой совокупности, руб.

Коэффициент убыточности может быть меньше или равен единице. Он не может быть больше единицы, иначе это означало бы, что все застрахованные объекты уничтожены более одного раза.

Средняя страховая сумма на один объект страхования (Ś) определяется как отношение общей страховой суммы всех объектов страхования к числу всех объектов страхования:

где Ś — средняя страховая сумма на один объект страхования, руб.;

S — страховая сумма всех объектов страхования, руб.;

n — число объектов страхования, ед.

Средняя страховая сумма на один пострадавший объект (Śm) рассчитывается как отношение страховой суммы, приходящейся на поврежденный объект страховой совокупности, к числу пострадавших объектов в результате страхового случая:

где Śm — средняя страховая сумма на один пострадавший объект, руб.;

Sm — страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект страховой совокупности, руб.;

m — число пострадавших объектов в результате страхового случая, ед.

Тяжесть риска (Тр) представляет собой отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования:

Показатель тяжести риска используется при оценке и переоценке частоты проявления страхового события.

Убыточность страховой суммы, или вероятность ущерба (У) определяется как отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования:

где У — убыточность страховой суммы, руб.;

B — сумма выплаченного страхового возмещения, руб.;

S — страховая сумма для всех объектов страхования, руб.

Показатель убыточности страховой суммы всегда меньше единицы. Убыточность страховой суммы можно также рассматривать как меру величины рисковой премии.

Коэффициент выплат, или норма убыточности (Ну) представляет собой процентное отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов:

где Ну — норма убыточности, %;

B — сумма выплаченного страхового возмещения, руб.;

P — сумма собранных страховых взносов, руб.

В практической деятельности исчисляют нетто-норму убыточности и брутто-норму убыточности.

Частота ущерба (Чу) исчисляется путем умножения частоты страховых событий на коэффициент кумуляции:

Чу = Чс • Кк = L/n • m/L = m/n

или Чу = m/n • 100,

где Чу — частота ущерба, %;

m — число пострадавших объектов в результате страхового случая;

n — число объектов страхования.

Данный показатель выражает частоту наступления страхового случая. Частота ущерба выражается обычно в процентах или промилле к числу объектов страхования. Промилле (лат. promille — на тысячу) — тысячная доля какого-либо числа.

Читайте также:  Как называется разведка лично командиром

Частота ущерба всегда меньше 100 %, так как частота ущерба, равная 100 %, означает, что наступление данного события не вероятно, а достоверно для всех объектов.

Тяжесть ущерба (Ту) рассчитывается как произведение коэффициента убыточности и тяжести риска:

Ту = КуТр = B/Sm • Smn/mS = Вn/mS.

Тяжесть ущерба показывает среднюю арифметическую величину ущерба по поврежденным объектам страхования по отношению к средней страховой сумме всех объектов. Показатель тяжести ущерба характеризует частичный ущерб. Если ущерб равен действительной стоимости застрахованного имущества, то такой ущерб называется полным.

В процессе актуарных расчетов устанавливается размер тарифной ставки. Поэтому тарифная ставка должна быть рассчитана так, чтобы сумма собранных взносов оказалась достаточной для выплат, предусмотренных условиями страхования.

При страховании происходит замкнутая раскладка ущерба между страхователями, поэтому при расчете нетто-ставки принято исходить из равенства:

где П — страховые платежи, соответствующие нетто-ставкам, руб.;

В — страховое возмещение, руб.

Страховые взносы, собранные страховщиком, используются им как инвестиции (вложенный капитал), которые приносят определенный доход.

Источник

Показатели страховой статистики

Страховая статистика представляет собой изучение и обобщение наиболее часто встречающихся типичных страховых операций на основе методов обработки статистических данных, относящихся к страховому делу. Статистический учет дает бО1атый материал для анализа различных показателей, обобщения результатов, выработки стратегии и успешного проведения страхования.

Сбор информации и проведение статистического учета прово­дится в соответствии с классификацией, принятой в страховании (обязательное и добровольное страхование, деление на отрасли, по­дотрасли и виды страхования). Все показатели страховой статистики можно разделить на две группы. Первая группа характеризует про­цесс образования страхового фонда: количество и страховая оценка объектов, подлежащих обязательному страхованию; начисленные суммы страховых платежей и остатки недоимок по каждому виду обязательного страхования; количество заключаемых или действую­щих договоров но добровольным видам имущественного и личного страхования; страховые суммы и суммы страховых платежей по ка­ждому виду страхования; количество действующих договоров стра­хования жизни на начало и конец соответствующего периода; сумма взносов и страховая сумма; движение портфеля по долгосрочному страхованию жизни. Вторая группа раскрывает процесс использова­ния страхового фонда: число составленных страховых актов о гибели или повреждении застрахованных объектов; количество происшед­ших страховых случаев и пострадавших объектов по каждому виду страхования, виду страховой ответственности и категориям страхо­вателей, за последствия которых было выплачено страховое возме­щение или выданы страховые суммы; объем выплат в денежном вы­ражении.

Страховая статистика построена на сборе необходимой инфор­мации с помощью статистического и бухгалтерского учета. Стати­стическое наблюдение в страховом деле ведется по следующим основным признакам: время и место наступления ущерба; причина; страховое обеспечение; расходы на ликвидацию ущерба; страховая сумма и страховая стоимость; рисковая группа объекта страхования; распространяемость ущерба на другие объекты; результаты проведе­ния предупредительных мероприятий. Обобщенные итоговые пока­затели учета анализируются с привлечением данных бухгалтерской отчетности и обрабатываются с помощью статистических методов, для чего строятся динамические ряды сравнимых показателей, оце­нивается влияние важнейших факторов на рост страховых платежей; договоров и застрахованных объектов; выплату страхового возмеще­ния; страховых сумм и финансовые результаты страхования. При этом чем больше число объектов наблюдения, тем точнее оценка ве­роятности наступления того или иного случая. Важную роль играет анализ средних и относительных показателей: средний страховой платеж, средняя страховая сумма; охват страхового поля, средняя нагрузка одного работника, средняя выплата, убыточность страховой суммы и др. Статистика страхования занимается также устано­влением связи страхования с уровнем денежных доходов населения, изучает состав страхователей по видам страховых рисков, а также стра­ховщиков по полу, возрасту, характеру занятий, составу семьи и т.д.

Для полной и объективной характеристики страхования, для анализа производственной и хозяйственной деятельности страховых организаций используется такие показатели, как:

• страховое поле, или максимальное число объектов, которое может быть охвачено страхованием;

• общая численность застрахованных объектов, или число за­ключенных договоров страхования (страховой портфель);

• количество страховых случаев;

• количество пострадавших объектов;

• страховая сумма всех застрахованных объектов;

• страховая сумма пострадавших объектов;

• сумма поступивших страховых платежей;

• сумма выплат страхового возмещения.

В наиболее обобщенном виде страховую статистику можно све­сти к анализу следующих показателей: число объектов страхования; число страховых событий; число пострадавших объектов в результа­те страховых событий; сумма собранных страховых платежей; сумма выплаченного страхового возмещения; страховая сумма для любого объекта страхования; страховая сумма, приходящаяся на один по­врежденный объект; сумма поступивших страховых платежей; сте­пень охвата объектов страхованием; доля пострадавших объектов; частота страховых случаев (для анализа финансовой деятельности страховых органов рассчитывают опустошительность страхового случая); полнота уничтожения пострадавших объектов; уровень убы­точности страховых сумм; размер выплат страхового возмещения в расчете на рубль поступивших страховых платежей; размер взноса страховых платежей в расчете на рубль страховой суммы.

Рассмотрим расчетные показатели страховой статистики. Степень охвата объектов страхования определяется как отношение количества заключенных договоров страхования к страховому полю, т.е.:

K oxb = _____________

Доля пострадавших объектов определяется как отношение коли­чества пострадавших объектов к числу застрахованных:

d = _____________

Частота страховых событий равна процентному соотношению числа страховых событий к числу застрахованных объектов; частота страховых событий показывает, сколько страховых случаев прихо­дится на один объект страхования:

d = _____________ * 100

Коэффициент кумуляции риска представляет собой отношение числа пострадавших объектов страхования к числу страховых собы­тий и показывает количество наступления страховых случаев:

Ккум = _____________

Степень уничтожения пострадавших объектов определяется от­ношением суммы выплат страхового возмещения к страховой сумме пострадавших объектов. Она отражает удельный вес суммы возме­щения в страховой сумме пострадавших объектов:

Читайте также:  Как называется измерительная лента портного

g = _____________

Степень убыточности выражает соотношение между суммой вы­плаченного страхового возмещения и страховой суммой всех постра­давших объектов страхования:

q = _____________ * 100

Коэффициент выплат представляет собой отношение суммы вы­плат страхового возмещения к сумме поступивших страховых плате­жей. Он используется для характеристики финансовой устойчивости страховых организаций:

Rвып = _____________

Средняя страховая сумма на один объект страхования рассчиты­вается как отношение общей страховой суммы всех объектов страхо­вания к числу всех объектов страхования:

S`ср = _____________

Средняя страховая сумма на один пострадавший объект опреде­ляется отношением страховой суммы всех пострадавших объектов к количеству этих объектов. Отношение средних страховых сумм в практике страхования называется тяжестью риска. С помощью этого отношения производятся оценка и переоценка частоты проявления страхового события:

Sсрn = _____________

Тяжесть ущерба определяется как произведение коэффициента ущербности и отношения средних страховых сумм.

При проведении некоторых видов страхования возможно на­ступление страхового случая, который причиняет ущерб, равный действительной стоимости застрахованного имущества. Такой ущерб принято называть полным ущербом. Однако в большинстве видов имущественного страхования ущерб может быть меньше действи­тельной стоимости имущества, которое в результате страхового слу­чая не уничтожено, а только повреждено. Такой ущерб принято на­зывать частичным ущербом. Тяжесть ущерба снижается с увеличением страховой суммы и показывает среднюю арифметическую ущерба (среднего обеспечения) по поврежденным объектам страхо­вания по отношению к средней страховой сумме всех объектов, т.е. показывает, какая часть страховой суммы уничтожена.

С помощью страховой статистики изучаются частота ущерба и убыточность страховой суммы по всем видам имущественного стра­хования, по каждой рисковой группе. Размер взноса страховых пла­тежей исчисляется как соотношение поступивших страховых платежей к страховой сумме застрахованного имущества:

kвзнос = _______________

Понятие страхового взноса (страховой премии).

Страхование — замкнутая раскладка ущерба между страхователя­ми. Долю каждого страхователя, его участие в формировании стра­хового фонда выражает страховой взнос, который представляет со­бой произведение страхового тарифа, выраженного в деньгах, на чи­сло сотен страховой суммы либо процентной тарифной ставки на совокупную страховую сумму, деленную на сто. Его величина зави­сит от многих факторов, но прежде всего от отраслевых особенно­стей личного и имущественного страхования. В общем виде страхо­вой взнос показывает, как распределяется общий размер обяза­тельств страховщика на каждую отдельно взятую единицу страховой совокупности.

По определению страховая премия — оплаченный страховой ин­терес; плата за страховой риск в денежной форме. Страховую пре­мию оплачивает страхователь и вносит страховщику согласно закону или договору страхования. По экономическому содержанию страхо­вая премия — это сумма иены страхового риска и затрат страховщи­ка, связанных с покрытием расходов на проведение страхования. Страховую премию определяют исходя из страхового тарифа. Она вносится страхователем единовременно авансом при вступлении в страховые отношения или по частям в течение срока действия поли­са. Размер страховой премии отражается в страховом полисе.

Объем поступления страховой премии от всех функционирую­щих страховщиков — один из важнейших показателей состояния страхового рынка.

За счет страховых платежей формируется страховой фонд, ис­пользуемый для выплат страхового возмещения, а также для наклад­ных расходов страховщика. Основная страховая премия определяет­ся при заключении договора страхования, в зависимости от индиви­дуальных особенностей объекта страхования может быть уменьшена или увеличена. Существует также понятие добавочной страховой премии, которая представляет собой добавочный страховой взнос, уплачиваемый страхователем за расширение условий договора либо за включение в договор условий о страховании повышенных рисков. Размер добавочной страховой премии рассчитывается дополнитель­но, помимо основного тарифа, либо в процентном соотношении к обшей страховой стоимости объекта страхования. Страховой взнос может уплачиваться либо за весь период страхования единовремен­но, либо частями с установленной условиями договора страхования периодичностью. Для некоторых видов страхования при исчислении страховых взносов действуют скидки (например, при заключении договора добровольного страхования на длительные сроки, при безаварийной эксплуатации в течение нескольких лет транспортного средства и т.д.)- Система ставок платежей, сочетающаяся со скидка­ми, накидками и льготами, — наиболее тонкий элемент страховых отношений. В страховании имущества государственных предприя­тий ставки дифференцированы по отраслевой принадлежности стра­хователей. При этом пониженные ставки (0,10—0,15 %) применяют­ся, когда предприятие желает застраховать все свое имущество. Если заключается договор страхования части имущества (выборочное страхование), то ставки платежей значительно выше. Более высокие ставки предусмотрены для страхования средств транспорта.

Страхование имущества от кражи со взломом и транспортных средств от угона производится по особой ставке. Самые высокие ставки платежей предусмотрены по страхованию машин, оборудова­ния и другого имущества на время проведения экспериментальных или исследовательских работ. Предприятие, заключая договор, впра­ве оговорить собственное участие в возмещении ущерба (франшизу). В зависимости от размера франшизы и общей страховой суммы определяется скидка со страховых платежей. Правилами страхова­ния имущества кооперативных и общественных организаций преду­смотрены ставки, дифференцированные по видам организаций, а также видам имущества. При выборочном страховании ставки пла­тежей выше, чем при страховании имущества. Страхование от до­полнительной ответственности (кражи, угона, неправомерных дей­ствий третьих лиц и т.д.) производится по особым ставкам платежей.

Государственным, кооперативным и общественным организаци­ям, заключавшим договоры страхования имущества в размере пол­ной его стоимости на срок 3, 4, 5 и более лет и не получавшим стра­ховое возмещение, исчисленная по ставкам годовая сумма страховых платежей уменьшается в определенном проценте, соответствующем длительности безубыточного периода. Страхователям зданий, соору­жений и другого имущества, которое соответствует требованиям по­жарной безопасности, также предоставляется скидка с суммы исчи­сленных платежей.

При несовпадении календарного и страхового года в договорах, заключенных на несколько лет, необходимо произвести распределе­ние страховой премии. Та часть страховой премии, которая распре­делена на период, следующий после календарного года, носит назва­ние переходящих платежей. Переходящие платежи отражаются в ба­лансе страхового общества. В следующем году они будут отражаться как поступление страховых платежей текущего года.

Читайте также:  Как называются колонки на телефон

Результативная премия представляет собой разницу между го­довой нетто-премией и переходящими платежами текущего года, отнесенными на следующий год. Эффективная премия представля­ет собой сумму результативной премии и переходящих платежей, резервированных в текущем году и переходящих на следующий год.

Резервная премия — это сумма нетто-премии и расходов по за­ключению договоров страхования данного вида за год. Перестрахо­вочная премия — премия, которую страховщик передает перестра­ховщику по условиям заключенного между ними договора перестра­хования. Она может быть пропорциональной и не пропорциональ­ной по отношению к принятой перестраховщиком ответственности в силу заключенного договора.

Кроме того, страховые премии принято разделять по признакам.

1. По предназначению:

• рисковая премия — часть страхового взноса, предназначен­ная на покрытие риска. Зависит от степени вероятности наступле­ния страхового случая. Рисковый взнос можно рассматривать как производную от вероятности осуществления риска во времени и пространстве;

• сберегательный взнос — предназначен для покрытия плате­жей страхователя при истечении срока страхования в договорах страхования жизни. Размер сберегательного взноса в течение срока действия договора изменяется. Как правило, рекомендуется сочетать рисковую премию и сберегательный взнос таким образом, чтобы на протяжении срока действия договора нетто-премия оставалась неиз­менной;

• достаточный взнос — равен сумме нетто-премии и нагрузки, включенной в издержки страховщика. Можно рассматривать как брутто-премию, или тарифную ставку;

• бругто-премия — тарифная ставка страховщика. Состоит из достаточного взноса и надбавок на покрытие расходов, связанных с проведением предупредительных мероприятий, рекламы, расходами на покрытие убыточных видов страхования и др. Каждый надбавоч­ный элемент, включенный в брутто-премию, ведет к увеличению всей тарифной ставки.

2. По характеру рисков:

• натуральные премии — предназначены для покрытия риска за определенный промежуток времени. Различаются по: времени (в данный отрезок времени равны рисковой премии; с течением време­ни изменяются); видам страхования (выражаются через различные ставки); характеру риска (например, в договорах страхования жизни увеличиваются). На практике, в зависимости от величины рисковой премии, применяются соответствующие надбавки к тарифу;

• постоянные премии — страховые взносы, которые с течени­ем времени не изменяются. Применяюся относительно рисков, не изменяющихся во времени. В данном случае страховой взнос явля­ется средней величиной, которая по отношению к фактору времени рассматривается постоянной. В основном встречаются в договорах имущественного страхования.

3. По форме оплаты:

• единовременные — страховая премия, оплачиваемая сразу за весь период страхования. Сумма единовременного взноса определя­ется к моменту заключения договора страхования;

• текущие — часть единовременной премии. Сумма текущих взносов по данному виду страхования всегда больше единовремен­ного взноса. Это объясняется потерями прибыли страховщика при рассроченных текущих взносах;

• годовые — сумма данного взноса обусловлена договором, за­ключаемым сроком на один год. Годовой взнос неделим и по теории актуарных расчетов всегда больше единовременного взноса;

• рассроченные премии — часть годового взноса (ежемесячная, квартальная, полугодовая), вносимая страхователем в счет заключен­ного договора. По теории актуарных расчетов сумма рассроченного страхового взноса всегда больше суммы годового взноса (по причине потери прибыли страховщиком по договорам с рассроченным взно­сом). В зависимости от последовательности уплаты выделяют первый и последующий рассроченный страховой взнос (премии).

4. По времени уплаты:

• авансовые платежи — платежи, выплаченные страхователем до наступления срока их уплаты, указанного в заключенном догово­ре. Авансовые платежи обычно вносятся за весь срок действия дого­вора. По экономической природе они равны единовременному взносу;

• предварительная премия — платежи, частично выплаченные страхователем до наступления срока их уплаты, указанного в за­ключенном договоре. Разница между авансовыми платежами и пред­варительной премией заключается в том, что предварительно вне­сенные платежи рассматриваются как взносы сберегательного харак­тера, на них начисляется соответствующий процент по вкладам.

• необходимая премия — страховой взнос, размер которого бу­дет достаточным и позволит страховщику произвести выплаты страховых сумм и возмещений, Обусловлен величиной риска и законо­мерностями его проявления в течение времени;

• конкурентная премия — это такая премия, которая позволя­ет страховщику в условиях рынка привлечь максимально возможное число потенциальных страхователей.

6. По способу исчисления:

• средние премии — применяются, когда страховое общество не располагает достаточной информацией о развитии риска и осо­бенностях объектов, включенных в страховую совокупность. При исчислении средних премий используются расчеты средних взве­шенных величин на основе анализа временного фактора и натураль­ных премий для отдельных видов рисков. Средние премии оправда­ны, если страховщик рассчитывает на гарантированный приток но­вых доброкачественных рисков;

• степенные премии — в данном случае при исчислении стра­хового взноса во внимание принимается величина риска объекта, включенного в страховую совокупность, и статистическая информа­ция, касающаяся отдельных рисковых признаков (функциональное назначение объекта страхования, его местоположение и т.д.);

За счет страховых платежей формируется страховой фонд, рас­ходуемый на выплату страхового возмещения, оплату накладных расходов страховщика. Страховой фонд страховщика создается за счет круга его участников. Участники выступают в качестве страхо­вателей. Формирование фонда происходит децентрализованно, по­скольку платежи производятся страхователями обособленно. В рамках страхового фонда страховщика достигается весьма высокая эффективность использования имеющихся средств. При осуще­ствлении страховых выплат убытки раскладываются на всех участ­ников фонда, происходит перераспределение средств, что в конеч­ном итоге приводит к большей материальной маневренности и оборачиваемости.

Источник

Adblock
detector